Zwrot Podatku z Holandii: Profesjonalne Rozliczenia Podatkowe

Chcesz lub musisz rozliczy─ç holenderski podatek, ale nie wiesz, jak si─Ö za to zabra─ç? Dobrze trafi┼ée┼Ť! Nasze us┼éugi obejmuj─ů kompleksowe wykonywanie rozlicze┼ä oraz uzyskiwanie zwrotu nadp┼éaconego podatku. Skupiamy si─Ö na osobach, kt├│re pracowa┼éy na terenie kraju tulipan├│w i przez pracodawc├│w mia┼éy odprowadzone zaliczki na podatek dochodowy. Jednak, je┼╝eli nie mia┼ée┼Ť dochodu, a otrzyma┼ée┼Ť wezwanie do rozliczenia, r├│wnie┼╝ jeste┼Ťmy w stanie pom├│c.

Dlaczego warto z nami współpracować przy rozliczeniu z Holandii?

Od kilkunastu lat (z przerwami) pomagamy w uzyskaniu zwrotu podatku z Holandii. Nasze do┼Ťwiadczenie pozwala na maksymalne wykorzystanie dost─Öpnych ulg i odzyskanie jak najwi─Ökszej kwoty. Na ka┼╝dym etapie dzia┼éania zapewniamy profesjonalne wsparcie. Nasz zesp├│┼é pomo┼╝e Ci zrozumie─ç proces i dostarczy niezb─Ödne informacje.
Aby rozpocz─ů─ç wsp├│┼éprac─Ö z nami w kwestii rozliczenia dochod├│w z Holandii, powiniene┼Ť zam├│wi─ç nasze formularze. Zapraszamy tak┼╝e do osobistych odwiedzin w naszych biurach.

Popularne pytania dotycz─ůce zwrotu podatku z Holandii:

Jakie dokumenty b─Öd─ů wymagane do rozliczenia dochod├│w w Holandii?

Kompletne zeznanie podatkowe powinno zawiera─ç dokumenty:

  • uzupe┼éniony druk danych. Druki mo┼╝na zam├│wi─ç za po┼Ťrednictwem naszego biura,
  • wszystkie karty podatkowe┬á(jaaropgave).┬áTo wa┼╝ny dokument, w kt├│rym znajdziesz informacje o pobranych zaliczkach na podatek oraz osi─ůgni─Ötych dochodach w Holandii.
  • Numer BSN (dawniej SOFI nr): BSN to unikalny numer identyfikacyjny w Holandii. Upewnij si─Ö, ┼╝e go posiadasz.
  • Polski PIT-36 z za┼é─ůcznikiem ZG: Je┼Ťli uzyska┼ée┼Ť doch├│d z Polski, przygotuj polski formularz PIT-36 wraz z za┼é─ůcznikiem ZG, kt├│ry informuje o dochodzie uzyskanym z Polski.
  • Za┼Ťwiadczenie o dochodach - formularz UE/WE: Je┼Ťli masz obowi─ůzek potwierdzenia prawa do ulg, przygotuj ten formularz.
  • Potwierdzenia poniesionych koszt├│w: Je┼Ťli mia┼ée┼Ť jakie┼Ť koszty zwi─ůzane z prac─ů w Holandii, zbierz dokumenty potwierdzaj─ůce te wydatki.
  • dokumenty potwierdzaj─ůce ewentualne┬á otrzymane ┼Ťwiadczenia bezrobotne - dokument potwierdzaj─ůcy jego wysoko┼Ť─ç oraz okres,

W zale┼╝no┼Ťci od indywidualnej sytuacji podatnika, mo┼╝emy poprosi─ç o dodatkowe za┼Ťwiadczenia, dokumenty lub za┼é─ůczniki.┬áTe dodatkowe informacje mog─ů znacz─ůco wp┼éyn─ů─ç na efektywno┼Ť─ç procesu rozliczenia dochod├│w. W takiej sytuacji┬áb─Ödziemy si─Ö z Tob─ů kontaktowa─ç, aby uzyska─ç niezb─Ödne dane i zapewni─ç kompleksowe wsparcie w procesie rozliczeniowym

Co to jest Jaaropgaf i sk─ůd go wezm─Ö?

Jaaropgaaf (lub potocznie Jarograf) to holenderska karta podatkowa, która jest wydawana przez pracodawcę po zakończonym roku podatkowym w Holandii. To ważny dokument, który zawiera informacje o dochodach uzyskanych przez pracownika oraz zapłaconych zaliczkach na podatek dochodowy, ubezpieczenie społeczne i zdrowotne.

Oto kilka kluczowych informacji na temat jaaropgaaf:

  1. Cel: Jaaropgaaf jest niezb─Ödny do┬áwykonania rozliczenia podatkowego z polskim Urz─Ödem Skarbowym. W ramach konwencji MLI wprowadzonej w 2019 roku, ka┼╝da osoba pracuj─ůca za granic─ů musi wykaza─ç swoje dochody w Polsce. Kwoty zawarte w Jaaropgaaf powinny pokrywa─ç si─Ö z ostatnim otrzymanym wynagrodzeniem, w┼é─ůcznie z dodatkiem wakacyjnym i urlopowym.

  2. Zawarto┼Ť─ç: W holenderskiej karcie podatkowej znajduj─ů si─Ö informacje takie jak:

    • Suma uzyskanych dochod├│w.
    • Wysoko┼Ť─ç zap┼éaconego podatku.
    • Suma zap┼éaconych sk┼éadek na ubezpieczenie.
    • Dane pracodawc├│w (firm).
    • Dane pracownika.
  3. Wymagany Termin: Pracodawca ma czas do połowy marca następnego roku na wysłanie Jaaropgaaf do pracownika.

  4. Znaczenie: Jaaropgaaf jest nie tylko dokumentem potwierdzaj─ůcym przych├│d, ale tak┼╝e kluczowym elementem umo┼╝liwiaj─ůcym uzyskanie┬ázwrotu podatku z Holandii.

Co to jest BSN?

Numer BSN (Burgerservicenummer) jest holenderskim odpowiednikiem polskiego numeru PESEL. Jest nadawany obywatelom holenderskim oraz cudzoziemcom przebywaj─ůcym na terenie Holandii. Numer BSN s┼éu┼╝y do podatkowej identyfikacji danej osoby, m.in. do rozlicze┼ä podatkowych i wniosk├│w o dodatkowe ┼Ťwiadczenia.

Istnieje mo┼╝liwo┼Ť─ç uzyskania numeru BSN dla partnera fiskalnego drog─ů korespondencyjn─ů, nawet je┼╝eli nike przebywa┼é on i nie pracowa┼é w Holandii.

Do kiedy nale┼╝y si─Ö rozliczy─ç?

Ostateczny termin na z┼éo┼╝enie deklaracji podatkowej za ubieg┼éy rok podatkowy to 1 maja. Sp├│┼║nienie z dor─Öczeniem druk├│w mo┼╝e skutkowa─ç grzywn─ů administracyjn─ů.

Kto ma obowi─ůzek rozliczenia ?

Je┼Ťli pracowa┼ée┼Ť w Holandii, ale nie jeste┼Ť tam na sta┼ée zameldowany, b─Ödziesz mia┼é┬á obowi─ůzek rozliczenia podatkowego w nast─Öpuj─ůcych przypadkach:

  1. Za lata do 2022 w┼é─ůcznie:

    • Je┼Ťli spodziewasz si─Ö┬ázwrotu podatku┬áprzekraczaj─ůcego┬á14 euro┬álub
    • Je┼Ťli nale┼╝na┬ádop┼éata do urz─Ödu┬áwynosi┼éa wi─Öcej ni┼╝┬á45 euro.
  2. Dla podatnik├│w pracuj─ůcych w 2023 roku:

    • Obowi─ůzek rozliczenia wyst─Öpuje, je┼Ťli oczekujesz┬ázwrotu powy┼╝ej 17 euro┬álub
    • Dop┼éata do urz─Ödu wynosi┬ápowy┼╝ej 51 euro.
  3. Otrzyma┼ée┼Ť wezwanie do rozliczenia:

    • Aangiftebrief to oficjalne pismo od holenderskiego urz─Ödu skarbowego (Belastingdienst).┬áBez wzgl─Ödu na spodziewany wynik, musisz z┼éo┼╝y─ç zeznanie podatkowe w wyznaczonym terminie. Op├│┼║nienie mo┼╝e skutkowa─ç na┼éo┼╝eniem kary na podatnika w wysoko┼Ťci od┬á385 euro┬ádo a┼╝┬á5514 euro.
Do kiedy mog─Ö rozliczy─ç si─Ö dobrowolnie? zwrot mo┼╝na liczy─ç?

Je┼╝eli nie jeste┼Ť zobowi─ůzany do rozliczenia (o tym przeczytasz wy┼╝ej) masz mo┼╝liwo┼Ť─ç, by z┼éo┼╝y─ç deklaracj─Ö do 5 lat wstecz, tj:

  • 2023 rok rozliczysz do 31 .12.2028 r.
  • 2022 rok rozliczysz do 31.12.2027 r.
  • 2021 rok rozliczysz do 31 .12.2026 r.
  • 2020 rok rozliczysz do 31 .12.2025 r.
  • 2019 rok rozliczysz do 31 .12. 2024 r.

Jednak nie zwlekaj z rozliczeniem.┬áHolenderski urz─ůd skarbowy (Belastingdienst)┬ámo┼╝e w ka┼╝dej chwili wezwa─ç Ci─Ö do z┼éo┼╝enia wniosku dotycz─ůcego zaleg┼éego rozliczenia. Op├│┼║nienie mo┼╝e skutkowa─ç doliczeniem┬áodsetek za opiesza┼éo┼Ť─ç. Od 2024 roku Belastingdienst nie rozgranicza, kiedy powinni si─Ö rozlicza─ç rezydenci i nierezydenci podatkowi.┬á

Musisz także wiedzieć, że do  5 lat wstecz możesz dokonać  korekty rozliczenia.

Czym jest za┼Ťwiadczenia o dochodach - formularz UE/WE?

Druk┬áza┼Ťwiadczenia o dochodach┬ádla holenderskiego urz─Ödu skarbowego jest dost─Öpny┬áco roku po 1 marca┬áza poprzedni rok rozliczeniowy. Ten dokument powinien zosta─ç┬ápotwierdzony przez polski urz─ůd skarbowy.

Je┼Ťli masz obowi─ůzek potwierdzenia swojego prawa do ulg, a nie wy┼Ťlesz za┼Ťwiadczenia do holenderskiego urz─Ödu skarbowego (Belastingdienst), mo┼╝e to skutkowa─ç:

  • Nierozpatrzeniem Twojego zeznania podatkowego.
  • Wydaniem┬ádecyzji wst─Öpnej, kt├│ra mo┼╝e by─ç zmieniona ze wzgl─Ödu na brak za┼Ťwiadczenia.
  • Ostateczn─ů decyzj─ů z kwot─ů ni┼╝sz─ů lub nawet zmian─ů na┬ádop┼éat─Ö do urz─Ödu holenderskiego.

Kto nie ma obowi─ůzku do┼é─ůczania┬áZa┼Ťwiadczenia o Dochodach┬á(a tym samym potwierdzenia prawa do ulg)?

  1. Osoby cały rok zameldowane w Holandii.
  2. Osoby, kt├│re rozlicza┼éy ju┼╝ podatek w Holandii w roku ubieg┼éym┬ái potwierdza┼éy prawo do ulg, do┼é─ůczaj─ůc┬áZa┼Ťwiadczenie o Dochodach┬á(tyczy si─Ö to tylko rozliczenia z rz─Ödu kolejnego roku).

Charakterystyczne dla tego dokumentu s─ů odpowiednie dla ka┼╝dego roku podatkowego┬ákody kreskowe, kt├│re w systemie urz─Ödowym s─ů skanowane automatycznie. Upewnij si─Ö, ┼╝e wydruk jest czytelny, aby unikn─ů─ç op├│┼║nie┼ä w rozpatrzeniu Twojej deklaracji.

Czy mam obowi─ůzek rozliczenia w Polsce holenderskich dochod├│w?

Tak, osoba, kt├│ra ma status┬árezydenta podatkowego w Polsce, legalnie pracowa┼éa w Holandii, powinna pami─Öta─ç, ┼╝e┬áprawo podatkowe┬áprzewiduje obowi─ůzek wykazania┬áwszystkich dochod├│w┬áw zeznaniu rocznym. Dochody z Holandii (i ka┼╝dego innego kraju) powinny by─ç uj─Öte w┬áPIT 36/ZG┬ái przes┼éane do┬ápolskiego urz─Ödu skarbowego.

Nawet je┼Ťli na terenie Polski nie uzyska┼ée┼Ť dochodu w Polskim Urz─Ödzie Skarbowym, musisz z┼éo┼╝y─ç tzw.┬ározliczenie zerowe. To wa┼╝ne, aby prawid┼éowo wykona─ç rozliczenie i unikn─ů─ç ewentualnych konsekwencji.

W jakiej sytuacji b─Öd─Ö m├│g┼é rozliczy─ç si─Ö wsp├│lnie wraz z ma┼é┼╝onk─ů / partnerk─ů?

Aby móc skorzystać z rozliczenia wspólnego z małżonkiem w Holandii, musisz spełnić pewne warunki. Oto, co warto wiedzieć:

  1. Warunek Dochodu Globalnego:

    • Podatnik musi uzyska─ç co najmniej┬á90% dochodu globalnego na terenie Holandii.
    • Nast─Öpnie sprawdzamy, czy┬áwsp├│lny doch├│d ma┼é┼╝onk├│w┬áw co najmniej 90% zosta┼é uzyskany na terenie Holandii.
    • Rozliczenie wsp├│lne jest mo┼╝liwe tylko wtedy, gdy oba te warunki s─ů spe┼énione.
  2. Partnerzy Fiskalni to:

    • Ma┼é┼╝onkowie.
    • Osoby niezam─Ö┼╝ne posiadaj─ůce notarialne potwierdzenie konkubinatu.
    • Osoby niezam─Ö┼╝ne wsp├│lnie zameldowane przez ca┼éy rok i posiadaj─ůce wsp├│lne dziecko.
    • Osoby niezam─Ö┼╝ne wsp├│lnie zameldowane przez ca┼éy rok i b─Öd─ůce wsp├│┼éw┼éa┼Ťcicielami mieszkania, w kt├│rym s─ů zameldowane.
  3. Numer SoFi/BSN dla Partnera:

    • Istnieje mo┼╝liwo┼Ť─ç wyrobienia numeru SoFi/BSN dla partnera w formie korespondencyjnej, je┼Ťli spe┼énia on powy┼╝sze warunki.
    • Okres oczekiwania waha si─Ö obecnie od┬á1 miesi─ůca do 6 miesi─Öcy.
  4. Dwie Osobne Decyzje:

    • Pomimo rozliczenia wsp├│lnego,┬áklienci otrzymuj─ů dwie osobne decyzje

Zobacz na naszym YouTube!

Sp├│jrz co b─Ödzie potrzebne do rozliczenia.

Inne pytania?

Rozliczenie Dochod├│w zawsze budzi wiele pyta┼ä, niezale┼╝nie od kraju. Ka┼╝dy podatnik ma swoj─ů indywidualn─ů sytuacj─Ö. Je┼Ťli masz pytania, ┼Ťmia┼éo si─Ö z nami skontaktuj! Rozwiejemy wszelkie w─ůtpliwo┼Ťci, nie tylko zwi─ůzane z rozliczeniem dochod├│w