Повернення податку з Нідерландів: професійний розрахунок податку.

Хочеш або мусиш розрахувати голландський податок, але не знаєш, як це зробити? Ти потрапив у потрібне місце! Наші послуги включають повний цикл розрахунків та отримання повернення переплаченого податку. Ми спеціалізуємося на людях, які працювали в Нідерландах та мали авансові внески до оподаткування заробітної плати. Проте, якщо ти не отримував доходу, але отримав запит на розрахунок, ми також готові допомогти.

Чому варто співпрацювати з нами при розрахунку з Нідерландів?

Протягом кількох останніх років (з перервами) ми допомагаємо отримати повернення податку з Нідерландів. Наш досвід дозволяє максимально використовувати доступні пільги та отримати найбільшу суму повернення. На кожному етапі ми надаємо професійну підтримку. Наша команда допоможе вам зрозуміти процес та надасть необхідну інформацію.
Для початку співпраці з нами з питань розрахунку доходів з Нідерландів, вам слід замовити наші анкети. Також ми запрошуємо особисто відвідати наші офіси.

Популярні питання про повернення податку з Нідерландів:

Які документи знадобляться для врегулювання доходів у Нідерландах?

Повна податкова декларація повинна містити такі документи:

  • заповнена форма даних, можна замовити в нашому офісі.
  • усі податкові картки (jaaropgave). Це важливий документ, у якому ви знайдете інформацію про забрані податки та доходи, отримані в Нідерландах.
  • Номер BSN (раніше SOFI номер): BSN то унікальний ідентифікаційний номер у Нідерландах. Переконайтеся, що він у вас є.
  • Підтвердження понесених витрат: Якщо у вас були якісь витрати, пов'язані з працею в Нідерландах, зберіть документи, що підтверджують ці витрати.
  • документи, що підтверджують отримання допомоги по безробіттю - документ, що підтверджує її розмір та період.

Залежно від конкретної ситуації платника податків ми можемо попросити додаткові довідки, документи. Ця додаткова інформація може значно вплинути на ефективність процесу розрахунку доходу. У такій ситуації ми зв’яжемося з вами для отримання необхідних даних і надання комплексної підтримки в процесі врегулювання.

Що таке Jaaropgaf і де я можу його отримати?

Jaaropgaaf (або, у народному вживанні, Jarograf) - це нідерландська податкова картка, яка видається роботодавцем після завершення податкового року в Нідерландах. Це важливий документ, що містить інформацію про доходи, отримані працівником, а також сплачені авансові платежі за податком на доходи, соціальне та медичне страхування.

Ось декілька ключових відомостей щодо jaaropgaaf:

Мета: Jaaropgaaf необхідний для податкового розрахунку в Нідерландах. Згідно з Конвенцією МЛІ, введеною в 2019 році, кожна особа, що працює за кордоном, повинна декларувати свій дохід в Нідерландах. Суми, вказані у Jaaropgaaf, повинні відповідати останньому отриманому заробітку, включаючи відпусткову та відпочинкову доплати.

Вміст: У нідерландській податковій картці містяться такі відомості, як:

- Сума отриманих доходів.
- Сума сплаченого податку.
- Сума сплачених внесків на страхування.
- Дані про роботодавців (фірми).
- Дані про працівника.

Термін: Роботодавцю необхідно відправити Jaaropgaaf працівнику до середини березня наступного року.

Значення: Jaaropgaaf є не лише документом, що підтверджує дохід, але й ключовим елементом для отримання повернення податку з Нідерландів.

Що це BSN?

Номер BSN (Burgerservicenummer)

 є голландським еквівалентом польського номера PESEL. Він присвоюється громадянам Нідерландів, а також іноземцям, які перебувають на території Нідерландів. Номер BSN використовується для податкової ідентифікації особи, зокрема для податкових розрахунків і звернень за додатковими виплатами.

Є можливість отримати номер BSN для фіскального партнера шляхом листування, навіть якщо він не проживав і не працював в Нідерландах.

До якого терміну потрібно здійснити розрахунок?

Граничний термін подання податкової декларації за попередній податковий рік – 1 травня. Не своєчасне вислання бланків до податкової служби, може призвести до адміністративного штрафу.

Хто зобов'язаний розрахуватися?

Якщо ви працювали в Нідерландах, але не проживаєте там постійно, ви будете зобов’язані сплачувати податки в таких випадках:

  1. За роки до 2022 року включно:

    • Якщо ви очікуєте відшкодування податку, що перевищує 14 євро або
    • Якщо була доплата до податку більше ніж 45 євро.

  2. Для платників податків, які працюють у 2023 році:

    • Зобов’язання щодо розрахунку виникає, якщо ви очікуєте відшкодування на суму понад 17 євро або
    • Доплата до податку була понад 51 євро.

  3. Отримали лист прохання, про складання податкової декларації:

    • Aangiftebrief є офіційним листом податкової служби Нідерландів (Belastingdienst). Незалежно від очікуваного результату ви повинні подати податкову декларацію до встановленого терміну. Затримка може призвести до накладення штрафу на платника податків у розмірі від 385 євро до 5514 євро.
До якого часу я можу розрахуватися добровільно? Чи можете ви розрахувати відшкодування?

Якщо ви не зобов’язані розраховуватися (про це читайте вище), ви маєте можливість подати декларацію протягом останніх 5 років, тобто:

  • 2023 рік розрахуєш дo 31 .12.2028 р.
  • 2022 рік розрахуєш дo 31.12.2027 р.
  • 2021 рік розрахуєш дo 31 .12.2026 р.
  • 2020 рік розрахуєш дo 31 .12.2025 р.
  • 2019 рік розрахуєш дo 31 .12. 2024 р.

Однак не зволікайте з розрахунком. Нідерландська податкова служба (Belastingdienst)

може в будь - який час вимагати від вас подати заяву щодо простроченого розрахунку. Затримка може призвести до нарахування відсотків за прострочену оплату. З 2024 року Belastingdienst не розрізняє, коли податкові резиденти та нерезиденти повинні сплачувати податки.

Також важливо знати, що ви можете внести зміни до своєї податкової декларації за останні п'ять років.

В якій ситуації я зможу розрахуватись спільно з чоловіком/дружиною?

Щоб мати можливість використовувати спільне врегулювання з вашою дружиною/чоловіком у Нідерландах, ви повинні відповідати певним вимогам. Ось що вам потрібно знати:

  1. Умова загального доходу:

    • Платник податків повинен отримати принаймні 90% світового доходу в Нідерландах.
    • Потім ми перевіряємо, чи принаймні 90% спільного доходу подружжя отримано в Нідерландах.
    • Спільне врегулювання можливе лише за умови виконання обох цих умов.

  2. Фіскальні партнери:

    • Подружжя.
    • Неодружені з нотаріальним підтвердженням спільного проживання.
    • Неодружені, зареєстровані спільно протягом року і мають спільну дитину.
    • Неодружені зареєстровані спільно протягом року і є співвласниками квартири, в якій вони зареєстровані.

  3. Номер SoFi/BSN для партнера:

    • Є можливість отримати номер SoFi/BSN для партнера у формі листування, якщо він відповідає вищезазначеним умовам.
    • Наразі період очікування становить від 1 місяця до 6 місяців.

  4. Два окремих рішення:

    • Незважаючи на спільне врегулювання, клієнти отримують два окремих рішення.

Дивіться на нашому YouTube!

Подивіться, що вам знадобиться для розрахунку.

Iнші питання?

Розрахунок доходів завжди викликає багато питань, незалежно від країни. У кожного платника податків своя індивідуальна ситуація. Якщо у вас є питання, не соромтеся зв'язатися з нами! 

Будемо раді Вам допомогти.

зв'яжіться з нами