ПОДАТОК З ДОХОДУ – розрахунок податку у Німеччині

Розрахунок податку та доходу у Німеччині – з чого почати?

Як отримати повернення податку з Німеччини? Як розрахувати доходи з Німеччини? В реальності це не так легко, як може здаватися на початку, тим більше, для людей які не займаються цим щодня. Однак, ми маємо в цьому досвід! Для нашого кваліфікованого персоналу це не проблема. Ми знаємо закон і діючі норми. Ми здійснюємо розрахунки податків у Німеччині всебічно та надійно.

Якщо Ви хочете оформити повернення сплаченого податку з Німеччини через нашу компанію, будь - ласка прочитайте наступні поради. Але спочатку, Ви маєте зв’язатися з нами по телефону або електронною поштою.

Зверніть увагу, що спосіб сплати податку в Німеччині такий самий, як у Польщі, тобто також регулюється законодавством. Відповідно, весь дохід, що підлягає оподаткуванню податком на прибуток Einkommensteuer, повинен бути включений до податкової декларації.

Нижче ми зібрали відповіді на найбільш хвилюючі питання, з якими стикаються ті, хто готує документи для розрахунку з Німеччини:

Які документи знадобляться для розрахунку?

Повна податкова декларація повинна включати:

  • Заповнену форму (наша анкета),
  • Інформацію про весь дохід, отриманий у Німеччині,
    • всі податкові картки (Lohnsterbescheinigung),
    • у випадку отримання пенсії за вислугу років та інвалідності - усі документи, що підтверджують розмір отриманих пенсій (Rentenanpasung),
    • у випадку отримання допомоги по вагітності та пологах - всі рішення щодо тривалості та обсягу отриманих виплат, 
    • у випадку отримання пільг через непрацездатність або втрату роботи - всі документи, що підтверджують тривалість та розмір виплат (Insolvenzgeld, Arbeitslosengeld, Krankengeld, еквівалент/компенсація за невикористану відпустку з Сока-Бау),
    • Також, ми можемо попросити інші документи, пов'язані з Вашим доходом у Німеччині.
  • Довідка про дохід у країні (наприклад, у Польщі, Україні) або в іншій країні, де Ви отримували дохід -  ЄС/ЄЕП (EU/EWR/auerßhalb EU/EWR)
  • Витрати, які повинні бути включені до розрахунку.
На яку суму повернення можна розраховувати?

Готуючи податкову декларацію, ми використовуємо всі можливі податкові кредити, завдяки яким ми отримуємо для Вас максимальне повернення податку.

Однак це тягне за собою необхідність документування усіх відрахувань фірми. Тому дуже важливо зберігати усі документи, що підтверджують Ваші витрати за період працевлаштування в Німеччині.

Як включити витрати до податкової декларації Німеччини, якщо рахунки втрачені?

Витрати, включені до податкової декларації, впливають на ефективність розрахунку. Чим більша сума, тим більше повернення Ви зможете отримати. Але що робити, якщо документи, що підтверджують витрати, втрачені? Звертайтесь до нас, ми відповімо на всі Ваші запитання.

Яка сума не обкладається податком?
Сума, яка не обкладається податками, у Німеччині постійно збільшується протягом кількох років. Починаючи з 2019 року, це:  
Рік Індивідуально Разом
2022 10.347,-€ 20.694,-€
2021 9.744,-€ 19.488,-€
2020 9.408,- € 18.816,-€
2019 9.168, - € 18.336,-€
Який період розраховуємо?

У Німеччині податковий рік повністю збігається з календарним роком і триває з 1 січня по 31 грудня. Якщо нам потрібно подати податкову декларацію, ми повинні зробити це до 31 липня наступного року. Наприклад:

  • 2022 по 31 грудня 2026 року
  • 2021 по 31 грудня 2025 року
  • 2020 по 31 грудня 2024 року
  • 2019 по 31 грудня 2023 року
Коли платнику податків потрібно подати податкову декларацію?

Коли платник податку:

  • отримав лист на розрахунок від німецької податкової (Finanzamt)
  • 3-й податковий клас
  • є власником малого бізнесу, тобто Gewerbe (сільського господарства) можливо, фрілансер
  • отримував винагороду від різних роботодавців
  • крім винагороди, отримував додатковий дохід, що перевищував ліміт 410,- €
  • отриманий дохід від роботи в Німеччині (як правило, трудовий договір) вище 9000,- €
  • розлучився або знаходиться у розлученні в даному податковому році.
Які наслідки пропущеної дати розрахунку в Німеччині?

Особи, які не врегулювали свої доходи вчасно, можуть зіткнутися з наслідками у вигляді штрафних санкцій та відсотків за прострочення дати складання декларації.  

Скільки часу потрібно чекати на обробку Вашої податкової декларації та видачу податкового рішення?

Час очікування на рішення, залежить від часу, коли Ви даєте свої показання і від податкової, до якої воно надсилається. Середній час очікування рішень становить від 3 тижнів до 6 місяців. Повернення податку перераховуються безпосередньо на ваш банківський рахунок.  

На що звернути увагу, отримуючи податкове рішення від Німеччини?

Найважливішим питанням сплати податку є сума нарахованого повернення податку (або податкової надбавки). Ця сума вираховується, як правило, на основі податкової картки, поданої до німецького відомства. Результатом складання податкової декларації є податкове рішення, надіслане податковою (Finanzamt) з інформацією про повернення чи доплату.

Інші питання щодо сплати податків з Німеччини.

Урегулювання податку на прибуток з Німеччини це дуже широка тема. Тому, якщо Вам потрібна інформація з вищевказаної теми, просимо зв'язатися з нами.