Оподаткування доходів у Німеччині: як розраховується податок?
З чого ж почати?
Як отримати повернення податку з Німеччини?
Повернення податків із Німеччини може здатися складним процесом, особливо якщо ви не маєте досвіду у цій сфері. Проте для нашої команди це щоденна робота! Ми добре знаємо законодавство та всі актуальні норми, тому гарантуємо точні та надійні розрахунки податків.
Якщо ви хочете повернути сплачений податок через нашу компанію, ознайомтеся з наступними рекомендаціями. Але спершу – зв’яжіться з нами телефоном або електронною поштою.
Важливо знати
Система оподаткування в Німеччині регулюється законодавством. Це означає, що весь ваш дохід, який підлягає оподаткуванню (Einkommensteuer), повинен бути зазначений у податковій декларації.
Звертайтеся до нас – ми допоможемо вам швидко та без зайвих турбот отримати повернення податків!
Нижче ви знайдете відповіді на найпоширеніші запитання, які виникають у тих, хто оформлює документи для податкового розрахунку в Німеччині.
Що повинна містити повна податкова декларація?
Для коректного податкового розрахунку необхідно надати такі документи:
- Заповнену анкету (нашу форму).
Інформацію про всі доходи, отримані в Німеччині. - Податкові картки (Lohnsteuerbescheinigung).
- Документи про пенсійні виплати (якщо отримували пенсію за вислугу років чи інвалідність – Rentenanpassung).
- Документи про допомогу по вагітності та пологах, що підтверджують тривалість і розмір виплат.
- Документи про соціальні виплати у разі непрацездатності або втрати роботи (Insolvenzgeld, Arbeitslosengeld, Krankengeld).
- Довідку про доходи в інших країнах (наприклад, з Польщі, України чи іншої країни).
Перелік витрат, які можна включити до розрахунку податку.
За потреби ми можемо запросити додаткові документи, що стосуються вашого доходу в Німеччині.
При підготовці податкової декларації ми використовуємо всі доступні податкові пільги, щоб забезпечити вам максимальне повернення податку. Однак для цього необхідно документально підтвердити всі відрахування. Тому важливо зберігати всі квитанції та документи, що підтверджують ваші витрати під час роботи в Німеччині.
Витрати, включені до податкової декларації, впливають на ефективність розрахунку. Чим більша сума, тим більше повернення Ви зможете отримати. Але що робити, якщо документи, що підтверджують витрати, втрачені? Звертайтесь до нас, ми відповімо на всі Ваші запитання.
Сума, яка не обкладається податками, у Німеччині постійно збільшується протягом кількох років. Починаючи з 2021 року, це:
| Рік | Індивідуально | Разом |
| 2024 | 11.604,-€ | 23.208,-€ |
| 2023 | 10.908-€ | 21.816-€ |
| 2022 | 10.347,-€ | 20.694,-€ |
| 2021 | 9.744,-€ | 19.488,-€ |
У Німеччині податковий рік повністю збігається з календарним роком і триває з 1 січня по 31 грудня. Якщо нам потрібно подати податкову декларацію, ми повинні зробити це до 31 липня наступного року. Наприклад:
- 2024 по 31 грудня 2028 року
- 2023 по 31 грудня 2027 року
- 2022 по 31 грудня 2026 року
- 2021 по 31 грудня 2025 року
- 2020 по 31 грудня 2024 року
Коли платник податку:
- отримав лист виклик до розрахунку від німецької податкової (Finanzamt);
- має 3-й податковий клас;
- є власником бізнесу, тобто має Gewerbe, фрілансер;
- отримував винагороду від різних роботодавців;
- крім винагороди, отримував додатковий дохід, що перевищував ліміт 410,- €;
- отриманий дохід від роботи в Німеччині (як правило, трудовий договір) вище 9000,- €;
- розлучився або знаходиться у розлученні в даному податковому році.
Особи, які несвоєчасно задекларували свої доходи, можуть зазнати штрафних санкцій та нарахування відсотків за прострочення подачі декларації.
Час очікування рішення залежить від того, коли ви подали свої дані та до якої податкової вони надійшли. У середньому це займає від 3 тижнів до 6 місяців. Якщо вам належить повернення податку, гроші надійдуть прямо на ваш банківський рахунок.
Головне в сплаті податків – це сума повернення або доплати. Вона розраховується на основі податкової картки. Після подання декларації ви отримаєте податкове рішення (Bescheid) від Finanzamt, де буде вказано, чи отримаєте ви повернення, чи потрібно доплатити податки.
Інші питання щодо сплати податків з Німеччини.
Урегулювання податку на прибуток з Німеччини це дуже широка тема. Тому, якщо Вам потрібна інформація з вищевказаної теми, просимо зв'язатися з нами.