Франц Йозеф Штраусс колись сказав, що чим простіше податкові закони, тим справедливішими вони є. Але податкове законодавство часто є досить складним, що спричинює плутанину. В результаті платники податків (і часом навіть посадовці) намагаються самостійно тлумачити ці складні закони. З нашого досвіду випливає, що щодо податків в Німеччині ходить багато чуток. Невірна і спотворена інформація з часом перетворюється в популярні міфи. Тому сьогодні ми вирішили розглянути найпоширеніші міфи, які виникають при обліку податків в Німеччині. Якщо після прочитання цього тексту ви вважаєте його корисним, поділіться ним зі своїми друзями, їх він також може зацікавити. Публікуйте його також на своїй сторінці в соціальних мережах. Разом ми можемо розвіяти ці міфологічні історії та краще зрозуміти податкову систему в Німеччині. Готові? Починаємо!
МІФ 1. Ваш податок буде повернутий після подачі декларації - правда чи брехня
Коли ви починаєте працювати в Німеччині, часто чуєте про можливість повернення всього сплаченого податку у наступному році. Це здається логічним, якщо ви не перевищуєте податковий мінімум. Тоді ви терпляче чекаєте наступного року, щоб повернути над плачений податок. Але ви чули, що чим більше ви заробляєте і більше податку платите, то більшу суму повернення отримаєте. Як правило, ви сплачуєте, отже, отримаєте назад. На жаль, ми повинні вас розчарувати. Якби податкова служба, завжди повертала всю суму сплаченого податку, не мало б сенсу утримувати його щомісяця з зарплати. Звісно, багато з нас (включаючи, можливо і вас) можуть отримати значне повернення податку після подачі декларації. У деяких випадках навіть всю суму. Проте кожен рік значна сума сплаченого податку залишається в німецькій податковій.
- 10 347 євро для індивідуальної декларації
- 20 694 євро для спільної декларації подружжя.
МІФ 2. Знаходячись на третьому податковому класі, ви будете платити менше податків
Щоб дізнатися точну суму податку, вам потрібно подати податкову декларацію (так званий Einkommensteuererklärung). У цій декларації будуть враховані всі відрахування та пільги, які можуть вплинути на кінцеву суму податку, яку вам доведеться сплатити.
Пам'ятайте, що зміна податкового класу може впливати на суму повернення або додаткової сплати після подачі податкової декларації, але вона не має прямого впливу на саму суму податку, яку вам потрібно сплатити. Тому завжди варто проконсультуватися з податковим експертом, щоб правильно оцінити, які переваги може мати зміна податкового класу у вашому конкретному випадку. Якщо у вас є питання з цього приводу, ми готові допомогти вам.
Часто чути, що заміжня жінка автоматично повинна мати третій податковий клас, а неодружений - перший. Проте правда трохи складніша. Фактично, сімейний стан не автоматично визначає призначений податковий клас.
Також слід пам'ятати, що існують і інші податкові класи, які можуть бути більш відповідні для одружених людей, в залежності від їх фінансового та сімейного стану.
МІФ 3 Після весілля я отримаю більше податкового повернення з Німеччини
Однак сам факт укладення шлюбу не гарантує автоматично більшого податкового повернення. Багато залежить від індивідуальних обставин, таких як доходи подружжя та чи платили вони податки в Німеччині. Також можливо, що в деяких випадках витрати та відповідно, результати розрахунку податку не покращиться навіть після шлюбу.
МІФ 4. Якщо я одного разу подам податкову декларацію в Німеччині, чи завжди мені потрібно буде це робити
Однак ця думка неправильна. Наприклад, такі виплати, як:
- Лікарняний випадок (Krankengeld),
- Допомога по безробіттю (Arbeitslosengeld),
- Видатки на материнство (Elterngeld), не підлягають оподаткуванню, але впливають на прогресивну шкалу оподаткування. Це означає, що вони впливають на податкову ставку для отриманих доходів, що може призвести до застосування вищої податкової ставки.
У випадку тривалої хвороби понад 6 тижнів, лікарняне вже не виплачується роботодавцем, а обов'язок виплати покладається на касу лікарняних виплат (Krankenkasse). Тому сума лікарняного випадково не буде вказана в Lohnsteuerbescheinigung. У такому випадку до податкової декларації слід включити висновок від каси лікарняних, що підтверджує період і суму отриманого Krankengeld. На жаль, багато людей цього не усвідомлюють.
Якщо у вас є сумніви щодо необхідності зазначення будь-якої отриманої допомоги або доходу в податковій декларації, рекомендуємо звернутися до відповідних органів.
Підказка для забудькуватих: німецька податкова служба добре усвідомлена про всі видатки в Німеччині. Також відомі доходи, отримані на підставі трудового договору. Тому людина, яка забула зазначити значні суми в декларації, отримає податкове рішення, яке враховуватиме ці видатки. Це також стосується згаданого вище Krankengeld. Платник податків, який забув вказати допомогу, після розгляду декларації отримає податкове рішення, яке враховуватиме цю допомогу. Розрахунок податку може відрізнятися від попередніх оцінок. В деяких випадках податкова служба також може попросити надати додаткові пояснення щодо цього питання.
- Лікарняний випадок (Krankengeld),
- Допомога по безробіттю (Arbeitslosengeld),
- Видатки на материнство (Elterngeld) не підлягають оподаткуванню, але впливають на прогресивну шкалу оподаткування.
Це означає, що вони впливають на податкову ставку для отриманих доходів, що може призвести до застосування вищої податкової ставки.
У випадку тривалої хвороби понад 6 тижнів, лікарняне випадково вже не виплачується роботодавцем, а обов'язок виплати покладається на касу лікарняних (Krankenkasse). Тому сума лікарняного не буде вказана в Lohnsteuerbescheinigung. У такому випадку до податкової декларації слід включити документ від Krankenkasse, що підтверджує період і суму отриманого Krankengeld. На жаль, багато людей цього не усвідомлюють.
Якщо у вас є сумніви щодо необхідності зазначення будь-якої отриманої допомоги або доходу в податковій декларації, рекомендуємо звернутися до відповідних органів.
Підказка для забудькуватих: Німецька податкова служба добре усвідомлена про всі видатки в Німеччині. Також відомі доходи, отримані на підставі трудового договору. Тому людина, яка забула зазначити значні суми в декларації, отримає податкове рішення, яке враховуватиме ці видатки. Це також стосується згаданого вище Krankengeld. Платник податків, який забув вказати допомогу, після розгляду декларації отримає податкове рішення, яке враховуватиме цю допомогу. Розрахунок податку може відрізнятися від попередніх оцінок. В деяких випадках податкова служба також може попросити надати додаткові пояснення щодо цього питання.
МІФ 5. Чи завжди податкова служба права
Розповсюджене переконання, що податкова служба завжди має рацію, є хибним. Оскільки ми всі допускаємо помилки, незалежно від нашої професії, працівники податкової служби також можуть помилятися. Тому в більшості випадків оскарження податкового рішення може бути ефективним. Проте це не означає, що кожне оскарження буде обґрунтованим і призведе до зміни рішення податкового органу. Варто перевірити рішення після його отримання, щоб переконатися в його правильності.
Важливо пам'ятати, що сплата податків - це серйозне зобов'язання, яке вимагає відповідних знань і уваги до деталей. Нерозуміння податкового законодавства може призвести до проблем і помилок. Тому важливо довіряти вірогідній інформації та консультуватися з професіоналом або податковим органом у випадку сумнівів.
Також пам'ятайте, що податкова система в Німеччині є складною. Тому варто засвоїти знання про оподаткування в країні, де ви працюєте або проживаєте.
Точне розуміння податкових правил і добросовісне виконання податкових зобов'язань - це ключ до підтримання правильного фінансового стану та уникнення неприємних юридичних наслідків. Будьте інформованими та відповідальними під час сплати податків, щоб насолоджуватися миром і фінансовою безпекою.
МІФ 6. Якщо у Lohnsteuerbescheinigung відсутні страхові внески, то мій роботодавець їх не сплатив
Якщо у вказаному документі в пунктах 22-27 відсутні номери, це не є причиною для хвилювань. Це може означати, що страхові внески з якоїсь причини не були сплачені в Німеччині. Однак частіше це пов'язано з тим, що передплати на страхування були сплачені в іншій країні. Завдяки Lohnsteuerbescheinigung ви зможете знайти всю необхідну інформацію про свій податковий статус в Німеччині. Це важливий крок у розумінні та оптимізації вашого податкового навантаження. Дізнайтеся більше про Lohnsteuerbescheinigung розширте свої знання та забезпечте собі та своїй родині фінансову стабільність.
МІФ 7. Чи потрібно надавати довідку про доходи до податкової, якщо я не отримував доходу в Україні
Більш того, якщо ви не працювали в Німеччині протягом усього року, вам доведеться вказати доходи з України, якщо ви там працювали або отримували інший дохід. Часами податкова служба може також хотіти отримати довідку про доходи з України, навіть як ви не отримали жодного доходу в Україні. Також може хотіти отримати довідку про доходи з іншої країни, де ви працювали. У цьому випадку ви повинні подати до податкової декларації витяг про доходи, перекладений на німецьку мову.