ПОДАТОК НА ПРИБУТОК – розрахунки податку з Німеччини

Розрахунок податків і доходів у Німеччині – з чого почати?

Як отримати повернення податку з Німеччини?

Як розрахувати доходи з Німеччини?

Насправді це не так просто, як може здаватися на початку, особливо для тих, хто не займається цим щодня. Проте у нас є досвід у цій галузі! Для нашого кваліфікованого персоналу це не проблема. Ми знаємо закон і чинні норми. Ми здійснюємо всеосяжний і надійний розрахунок податків з Німеччини.

Якщо ви бажаєте оформити повернення сплаченого податку з Німеччини через нашу компанію, будь ласка, ознайомтеся з наступними порадами. Проте, в першу чергу, вам слід зв'язатися з нами телефоном або електронною поштою.

Зверніть увагу, що спосіб сплати податку в Німеччині такий ж самий, як у Польщі, і регулюється законодавством. Отже, весь дохід, що підлягає оподаткуванню податком на доходи (Einkommensteuer), повинен бути включений у податкову декларацію.

Нижче ми зібрали відповіді на найтривожніші питання, з якими стикаються ті, хто готує документи для розрахунку з Німеччини:

Які документи знадобляться для розрахунку?

Повна податкова декларація повинна містити:

1. Заповнену форму (наша анкета).
2. Інформацію про всі доходи, отримані в Німеччині.
3. Усі податкові карти (Lohnsterbescheinigung).
4. У разі отримання пенсії за вислугою років або через інвалідність - всі документи, що підтверджують розмір отриманих пенсій (Rentenanpasung).
5. У разі отримання допомоги у зв'язку з вагітністю та пологами - всі рішення про тривалість та обсяг отриманих виплат.
6. У разі отримання пільг через непрацездатність або втрату роботи - всі документи, що підтверджують тривалість та розмір виплат (Insolvenzgeld, Arbeitslosengeld, Krankengeld, еквівалент/компенсація за не використану відпустку від Soka-Bau).
7. Також можемо запросити інші документи, пов'язані з вашим доходом в Німеччині.
8. Свідоцтво про дохід у вашій країні (наприклад, в Україні, Росії, Румунії, Казахстані) або в іншій країні, де ви отримували дохід - ЄС/ЄЕЗ (EU/EWR/auerßhalb EU/EWR).
9. Розходи, рахунки-фактури, які також можуть бути включені в розрахунок.

На яку суму можна розраховувати під час повернення податку?

Готуючи податкову декларацію, ми використовуємо всі можливі податкові кредити, завдяки яким отримуємо максимальне повернення податку. Однак це вимагає документування всіх витрат. Тому важливо зберігати всі документи, що підтверджують ваші витрати за період зайнятості в Німеччині.

Як включити витрати до податкової декларації з Німеччини, якщо втрачено рахунки?

Витрати, включені до податкової декларації, впливають на ефективність розрахунку. Чим більша сума, тим більше повернення ви зможете отримати. Але що робити, якщо втрачено документи, що підтверджують витрати? Зверніться до нас, ми відповімо на всі ваші запитання.

Яка сума не оподатковується?

Сума, яка не оподатковується в Німеччині, постійно збільшується протягом кількох років. Починаючи з 2019 року, це:

РікІндивідуальноСпільно
202210.347,-€20.694,-€
20219.744,-€19.488,-€
20209.408,- €18.816,-€
20199.168, - €18.336,-€
Який період ми розраховуємо?

У Німеччині податковий рік повністю збігається з календарним роком та триває з 1 січня по 31 грудня. Якщо нам необхідно подати податкову декларацію, ми маємо зробити це до 31 липня наступного року. Наприклад:

  • 2022 до 31 грудня 2026 року
  • 2021 до 31 грудня 2025 року
  • 2020 до 31 грудня 2024 року
  • 2019 до 31 грудня 2023 року
Коли платнику податків потрібно подати податкову декларацію?

Коли платник податків:

  • отримав лист для розрахунку з німецької податкової служби (Finanzamt)
  • знаходиться у 3-й податковій групі
  • є власником малого бізнесу, наприклад, Gewerbe (сільського господарства), можливо є фрілансером
  • отримував винагороду від різних працедавців
  • крім винагороди отримував додатковий дохід, що перевищує межу 410 євро
  • отриманий дохід із роботи в Німеччині (зазвичай за трудовим договором) перевищує 9000 євро
  • розлучений або перебуває у процесі розлучення у поточному податковому році.
Які наслідки пропущеної дати розрахунку у Німеччині?

Особи, які не вчасно врегулювали свої доходи, можуть зіткнутися з наслідками у вигляді штрафних санкцій та відсотків за прострочення дати подання декларації.

Скільки часу потрібно чекати на обробку вашої податкової декларації та видачу податкового рішення?

Час очікування рішення залежить від того, коли ви надаєте свої свідчення та від податкового органу, до якого вони надсилаються. Середній час очікування рішень становить від 3 тижнів до 6 місяців. Повернення податку здійснюється безпосередньо на ваш банківський рахунок.

На що звернути увагу отримуючи податкове рішення від Німеччини?

Найбільш важливим питанням при сплаті є сума нарахованого відшкодування податку (або податкової надбавки). Ця сума зазвичай розраховується на основі податкової картки, наданої до німецької податкової установи. Результатом складання податкової декларації є податкове рішення, яке надсилається податковою установою (Finanzamt) з інформацією про відшкодування чи доплату.

Інші питання щодо сплати
податків з Німеччини

Врегулювання податку на прибуток з Німеччини – це дуже широка тема. Тому, якщо Вам потрібна додаткова інформація з вищевказаної теми, просимо зв'язатися з нами.

Зв'язатися з нами