Arbeitnehmerveranlagung? Як ефективно врегулювати та повернути податок з Австрії, якщо ви одружені?

У Австрії немає можливості проводити податковий розрахунок на основі спільного розрахунку так, як у Польщі чи в Німеччині. Проте в австрійській системі оподаткування розмір податку не залежить тільки від доходів платника. Сімейний стан та родинна ситуація також можуть впливати на розмір виплачуваного податку. В залежності від кількості дітей на утриманні та професійної ситуації дружини, платник може вирахувати певні витрати.

Підготовлюючи декларацію, варто враховувати різні витрати та пільги, які можна врахувати в податкових заявах. Проте вам слід знати, що, якщо ви одружені, у вас є значно більше можливостей, ніж в неодружених. Саме про ці витрати, що впливають на ефективність податкового розрахунку, йдеться в сьогоднішньому тексті.

Яка сума не оподатковується в Австрії?

На початок розгляньмо, яким повинен бути ваш дохід, щоб не сплачувати податок і не турбуватися про згадані нижче витрати та пільги. В Австрії поріг податкового звільнення становить цілих 11 000 євро. Проте не слід плутати цю суму із 12 000 євро, оскільки особи, які перевищують цей ліміт, повинні провести податковий розрахунок в Австрії.

Звісно, те що ви заробляєте більше, ніж зазначений раніше поріг, ніяк не повинно вас хвилювати. Навіть при зростанні доходів ви сплачуєте більше податків, все ж існують різні можливості для мінімізації податкового навантаження. Нижче ви знайдете конкретну інформацію щодо зменшення податкового тягара.

Doppelte Haushaltsführung? Чи можу я вирахувати з податку в Австрії витрати на житло та доїзд до сім'ї?

Якщо працівник працює в компанії, яка знаходиться дуже далеко від його дому і не може щодня повертатися додому після роботи (не менше 120 км від дому), він має право відрахувати з податку витрати на підтримання другого домогосподарства. Це т. зв. Doppelte Haushaltsführung (подвійне господарство).

Проте це можливо за певних умов:

• Працівник може відраховувати витрати на утримання подвійного господарства, якщо у нього є дружина або чоловік (або вони проживають в цивільному шлюбі), і ця дружина або чоловік, який разом з ним проживає в першому домогосподарстві, працює та отримує дохід.
• Ця особа може відраховувати витрати на підтримання подвійного домогосподарства, навіть якщо її дружина або чоловік (або вони проживають у цивільному шлюбі) не працює. Проте це можливо лише протягом перших 2 років з дня прийняття на роботу.
• Якщо ця особа є неодруженою, вона може відраховувати витрати на підтримання подвійного домогосподарства тільки протягом перших 6 місяців після початку роботи. Однак у виняткових випадках, в професіях, де передбачаються часті зміни місця роботи, таких як будівництво або посередництво в працевлаштуванні на тимчасових контрактах, витрати, пов'язані з підтриманням подвійного домогосподарства, можуть бути визнані допустимими навіть на тривалий період часу.

Витрати на ведення подвійного домогосподарства включають:

• витрати на оренду і т. зв. експлуатаційні витрати, можливо, витрати на оренду готелю,
• витрати на подорож до сім'ї або першого домогосподарства.

Проте варто пам'ятати, що всі витрати мають бути підтверджені документами, оскільки податковий інспектор може вимагати їх пред'явлення. У випадку відсутності документів розрахунок податку може бути проведений без врахування цих витрат. Крім того, якщо ваші витрати були покриті роботодавцем протягом податкового року, то, навіть якщо ви включите їх у декларацію, вони зазвичай не призведуть до очікуваного підвищення податкового повернення.

Що Familienbonus Plus дасть мені?

"Familienbonus Plus" - це вид податкової пільги, введеної в Австрії з метою підтримки сімей з дітьми шляхом зменшення податкового навантаження. Ця пільга дозволяє батькам або опікунам відраховувати певну суму зі свого податку на доходи на кожне дитя, що може значно зменшити їх податки.

Важливо відзначити, що "Familienbonus Plus" доступний для сімей, які є резидентами Австрії та мають дітей, які також проживають в Австрії або в інших країнах Європейського союзу або Європейської економічної зони. Ця пільга може застосовуватися до дітей певного віку, але цей вік різний залежно від конкретного випадку. Сума пільги залежить від кількості дітей і встановлюється на основі їх віку.

"Familienbonus Plus"ця ініціатива має на меті збільшення доступного доходу для родин і зменшення податкових навантажень, що може сприяти покриттю витрат на виховування дітей. Це важлива ініціатива в рамках австрійської соціальної політики, спрямована на підтримку сімей та поліпшення їхньої фінансової ситуації. Familienbonus Plus - це можливість забезпечити яскраве та щасливе майбутнє для вашої родини в Німеччині. Дізнайтеся, як отримати цінні пільги та додатковий дохід, який полегшить життя вашої сім'ї. Більше корисної інформації та порад чекають на вас  в нашому тексті про Familienbonus Plus зробіть перший крок до фінансового комфорту та щасливого майбутнього!

Alleinverdienerabsetzbetrag? Чи маю я податкові пільги як єдиний годувальник сім'ї?

Так, податкова пільга, відома як "Alleinverdienerabsetzbetrag" (AVAB), доступна для осіб, які є єдиним джерелом забезпечення сім'ї. Необхідною умовою є отримання сімейної допомоги "Familienbeihilfe" на одну дитину протягом більше як пів року протягом податкового року. Крім того, подружжя або ті, хто перебуває в стосунках партнерських, не можуть заробляти протягом податкового року більше ніж 6 000 євро, і шлюб або партнерський зв'язок повинен існувати протягом більше як пів року в даному податковому році, щоб мати право на цю пільгу.

Чи надаються податкові пільги самотнім батькам?

Податкова пільга під назвою "Alleinerzieherabsetzbetrag" (AEAB) доступна для осіб, які самотньо виховують дітей протягом більш як пів року. Ця пільга доступна на кожну дитину, яка перебуває під опікою платника податків, за умови, що батько або мати (як було вказано вище) виховує дитину самотньо та отримує сімейну допомогу "Familienbeihilfe" на цю дитину протягом принаймні пів року в календарному році.

Що таке Unterhaltsabsetzbetrag?

Податкова пільга, відома як "Unterhaltsabsetzbetrag" (UHAB), надається батькам або опікунам, які утримують дитину, яка проживає окремо від їхнього власного домогосподарства. Вартість цієї пільги не базується на конкретній сумі, але зростає залежно від кількості дітей, які користуються цією пільгою. Крім того, обов'язковою умовою є те, що дитина повинна проживати на території Австрії, країн Європейського Союзу або Швейцарії.

Для того, щоб подати заяву на повернення податку в Австрії та скористатися пільгою утримуючи дитину, батько або опікун повинен відповідати певним вимогам. Вони зобов’язані регулярно сплачувати аліменти, встановлені домовленістю, або, за відсутності рішення суду, визначати розмір аліментів за згодою між собою.

Тепер, коли ви вже знаєте про можливість використання податкових пільг у вашій сімейній ситуації, вам легше буде готуватися до податкового розрахунку. Варто пам'ятати, що цей текст є лише вступом до можливостей відрахувань, пільг та витрат. Якщо вас цікавить податковий розрахунок в Австрії, зверніться до нас. Ми проаналізуємо вашу ситуацію і потурбуємося про як найбільше можливе повернення.