Що за штуковина з податками! Я чекав на більшу суму повернення, а тут така дрібниця. Може, щось пропустив або чогось не розумію? Розбираймося в цій історії разом.

Отже, тут у мене з податками якесь непорозуміння. Очікував отримати назад більшу суму, але на жаль, прийшлося побачити гораздо менше нарахувань. Відчуваю себе трохи втраченим, бо не можу зрозуміти, що саме стало причиною такої різниці. Можливо, пропустив якийсь момент або щось упустилося? Намагаюся розібратися, щоб зрозуміти, чому це трапилося, та як виправити ситуацію. Хочу переконатися, що все в порядку і немає нічого, що може втрутитися у цей процес.

На початку розглянемо що ж саме впливає на суму повернення?

Сума повернення залежить від кількох факторів, а саме:

• суми всіх доходів, отриманих в податковому році,
• суми всіх отриманих пільг,
• витрати та відрахування визнані у податковій декларації,
• сімейне становище платника податку,
• сплачені авансові платежі (податки).

Отож почнімо детальніше розбирати це питання.

Зачнемо з першого фактору - з суми всіх доходів, які ти отримав в даному податковому році, за який проводиться розрахунок.

Сума повернення може бути меншою, якщо ти не подав до попереднього вирахування, наприклад доходи з інших країн або інші додаткові доходи, отримані, наприклад від оренди квартири. Ці доходи слід подавати, навіть до попереднього розрахунку.

Перейдемо до другого фактору - суми всіх отриманих пільг.

Якщо ти отримуєш якісь пільги, наприклад соціальні виплати, то вони не оподатковуються і на подання податкової декларації не впливають, так як і на суму попереднього розрахунку.

А ось і третій фактор - витрати та відрахування визнані у податковій декларації.

Якщо в тебе були додаткові доходи, такі як:

• оплати на утримання дітей (наприклад оплата за дитсадок),
• приватні візити до лікарів, на які ти маєш рахунки – фактури, які підтверджують надані послуги,
• умова оренди житла та підтвердження оплати за нього,
• купівля книжок для вивчення німецької мови, а навіть кошти пов’язані з вивченням німецької мови відвідуючи курс або навіть вивчення мови онлайн. На це також мають бути підтвердження, про оплату наданих послуг.

Четвертим фактором є сімейне становище платника податку.

Сімейний стан значно впливає на суму повернення податку.

Розглянемо ситуацію, коли ти кавалер, тобто одинокий та не маєш сім’ї. В такому випадку Finanzamt не зовсім хоче брати до розгляду, ту ситуацію, коли ти у своїй поданій декларації маєш вписану суму оренди квартири на Україні чи в іншій країні де ти її утримуєш. Все звісно ж залежить від держслужбовця, який займається розглядом твоєї справи.

Але, коли ти жонатий і тільки ти працюєш, а дружина безробітна, тоді тільки ти утримуєш цілу родину. Зазвичай це досить корисно впливає на розрахунок та суму отриманого повернення. Тому, що так як в більшості країн, дохід того, хто утримує цілу родину ділиться на всіх його членів сім’ї.

П’ятим чинником є сплачені авансові податки.

Що це значить?

Тобто, коли ти зазвичай маєш доплату до податку. При поданні податкової декларації наступного року, податкова служба може нарахувати тобі щоквартальну сплату певної суми, яку ти повинен сплатити наперед, щоб уникнути доплати до податку в майбутньому. Суму, яку потрібно сплатити, як також і  дату сплати, визначає податкова служба Німеччини, зазвичай платник податку отримує від них лист з цією інформацією.

Якщо ти робив такі авансові платежі, обов’язково поінформуй про це свого податкового консультанта, а ще краще представ йому лист, який ти отримав від податкової служби, в якому є вся необхідна інформація про ці нараховані платежі. Це допоможе твоєму податковому консультанту при поданні відомостей до Finanzamtu при складанні податкової декларації, а навіть з’явиться можливість отримати повернення, або вийти на нуль (тобто жодної доплати до податку вже не буде).

Підсумуймо:

Важливо дотримуватися правил при подачі податкової декларації. За звичай люди забувають подавати правдиві відомості до податкових консультантів, інформацію про інші отримані ними доходи. Так, як картка Lohnsteuerbescheinigung є одним з найважливіших документів при попередньому розрахунку та складанні декларації, так і інші отримані доходи,  також впливають на суму повернення.

Тому, ми завжди радимо нашим клієнтам, подавати тільки вірогідну інформацію, яка значно приспішить процес обробки твоєї податкової декларації в податковій службі. Так, в подальшому сума повернення буде тішити тебе та твою сім’ю.